Mon 3e pilier : ce que j'ai choisi, et pourquoi
Je suis prof dans le canton de Genève et j'habite en France. Comme tous les frontaliers genevois, je suis imposé à la source. Le 3a est la seule déduction qui fait vraiment baisser ma facture, à condition de demander la TOU chaque année.
Voici mon compte tel qu'il est. Pas de portefeuille modèle, pas de simulation : les captures de mon appli.
Mon appli Finpension, octobre 2026.
Ma répartition : le monde entier, la Suisse à son vrai poids
Finpension propose des stratégies toutes faites, mais elles réservent une bonne part aux actions suisses. Je n'en voulais pas, pour une raison simple : je suis déjà très exposé à la Suisse.
- Mon 2e pilier : ma caisse de pension investit une grande partie de ses actifs en Suisse, en obligations, en immobilier et en actions.
- Mon salaire est en francs, et ma future rente AVS aussi.
Ajouter des actions suisses dans mon 3a, c'était mettre encore plus d'œufs dans le même panier. J'ai donc composé une stratégie individuelle qui copie le marché mondial tel qu'il est, à la manière de VT (Vanguard Total World), l'ETF qui détient toutes les actions cotées de la planète selon leur poids :
- 75 %Grandes entreprises des pays développés hors Suisse : États-Unis, Europe, Japon… Le cœur du portefeuille.
- 11 %Pays émergents : Chine, Inde, Taïwan… À peu près leur poids dans le marché mondial.
- 10 %Petites entreprises du monde entier. Les indices classiques les ignorent, VT les inclut.
- 2 %Suisse. C'est son poids réel dans le marché mondial, pas plus. Le reste de mon exposition suisse passe déjà par le 2e pilier.
- 1 %Cash, le minimum imposé par Finpension.
Au total, plusieurs milliers d'entreprises dans une cinquantaine de pays. Aucune entreprise ni aucun pays ne peut faire couler le portefeuille à lui seul. Le seul risque que j'assume, c'est celui des actions en général.
Ce sont des fonds indiciels UBS de classe institutionnelle, que Finpension achète et rééquilibre tout seul. Je ne fais rien d'autre que verser.
À ce jour : 14'606 CHF, dont 1'651 CHF de plus-value, soit +24,54 % de performance depuis l'ouverture.
Pourquoi 99 % d'actions
Cet argent est bloqué jusqu'à la retraite, sauf achat de ma résidence principale. Sur un horizon aussi long, des obligations ou du cash coûtent plus en rendement perdu qu'ils ne protègent.
La contrepartie : certaines années, le compte peut perdre 20 ou 30 %. Si tu comptes retirer dans moins de dix ans, prends moins d'actions.
Ce que ça me rapporte en impôt
Je verse le plafond, 7'258 CHF en 2026. Avec la TOU, ce montant sort de mon revenu imposable. Pour un salaire d'enseignant genevois, le taux marginal tourne autour de 28 % : un peu plus de 2'000 CHF d'impôt en moins chaque année, avant même de compter le rendement.
Le seul piège, c'est le calendrier : la TOU se demande avant le 31 mars de l'année suivante. Sans demande, pas de déduction. Tout est expliqué dans le guide de la TOU, et tu peux refaire le calcul avec ton salaire dans le simulateur.
Pourquoi Finpension plutôt que VIAC
| Finpension | VIAC | |
|---|---|---|
| Frais (actions max) | 0,39 % | env. 0,4 à 0,5 % |
| Part d'actions max | 99 % | 97 % |
| Siège de la fondation | Schwyz | Bâle |
| Frontaliers acceptés | Oui | Oui |
| Application | Correcte | Plus agréable |
Honnêtement, VIAC ferait très bien l'affaire. J'ai pris Finpension pour deux raisons : les 99 % d'actions, et le siège à Schwyz. Quand un non-résident retire son 3a, l'impôt à la source suit le barème du canton de la fondation, et celui de Schwyz est parmi les plus bas. La convention franco-suisse permet souvent de récupérer cet impôt ensuite, mais autant en avancer le moins possible.
frank (Banque cantonale de Zurich) est solide, un peu plus cher. Les 3a des grandes banques sont nettement plus chers, et les 3a en assurance sont à fuir : je raconte dans le comparatif comment un « conseiller » a failli me placer dans une assurance du Liechtenstein.
Ce qui pourrait te faire hésiter
- Tout se fait en ligne. Pas d'agence, pas de conseiller à appeler.
- Les versements se font en francs, par virement. Avec un compte suisse pour ton salaire, c'est un ordre permanent.
- 99 % d'actions, ça secoue. Tu peux choisir une stratégie plus prudente, Finpension en propose de 0 à 99 %.
- L'argent est bloqué jusqu'à cinq ans avant l'âge de la retraite, sauf cas prévus par la loi comme l'achat de ta résidence principale.
Dix minutes dans l'appli
Une pièce d'identité, le choix de ta stratégie, puis ton premier virement. Avec mon code, tu as 25 CHF de frais offerts dès 1'000 CHF versés dans les douze mois. J'en touche autant, rien de plus.
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Ouvrir mon 3a chez Finpension →
Questions fréquentes
Un frontalier peut-il ouvrir un 3a chez Finpension ?
Oui. Il suffit de travailler en Suisse et d'y cotiser à l'AVS. L'ouverture se fait en ligne depuis la France, avec une pièce d'identité.
Le 3a est-il déductible quand on est frontalier à Genève ?
Seulement avec une taxation ordinaire ultérieure (TOU), ouverte aux quasi-résidents : au moins 90 % des revenus mondiaux du foyer doivent être imposables en Suisse. La demande se fait avant le 31 mars de l'année suivante.
Combien verser sur son 3a en 2026 ?
Le plafond est de 7'258 CHF pour un salarié affilié à une caisse de pension. Le versement doit être arrivé sur le compte au 31 décembre pour compter dans l'année : vise début décembre.
Finpension ou VIAC pour un frontalier ?
Les deux sont bons et acceptent les frontaliers. Finpension permet jusqu'à 99 % d'actions, a des frais légèrement plus bas et sa fondation est domiciliée à Schwyz, où l'impôt à la source sur les retraits de non-résidents est parmi les plus bas de Suisse. VIAC a une application plus agréable.
Pourquoi si peu d'actions suisses dans ton 3a ?
Parce que mon 2e pilier est déjà largement investi en Suisse et que mon salaire et mon AVS sont en francs. Dans le 3a, je garde la Suisse à son poids dans le marché mondial, environ 2 %, et je diversifie le reste sur le monde entier, comme l'ETF VT.